类别项目 | 作业项目 | 明细项目 | 规范完善评估 | 备注 |
外部流程规范 | 采购进口方式 | 外部规划:是指规范涉及到企业外部环境的操作流程,比如供应商采购、客户销售、报关与运输等管理流程,从企业业务管理源头控制,降低企业关务与税务风险。 | ||
销售出口方式 | ||||
制作内控管理手册 | 仓库管理流程 | 仓库管理制度 | 内部管理,是指规范企业内部管理的流程,比如财务管理、仓库管理、行政管理、关务管理等流程,从企业内部管理进行控制,降低企业关务与税务风险。 | |
仓库收货流程 | ||||
仓库发货流程 | ||||
仓库盘点流程 | ||||
销售管理流程 | 业务部接单流程 | |||
业务部客户资格确认与评估流程 | ||||
采购管理流程 | 采购部下单流程 | |||
采购供应商资料确认与评估流程 | ||||
财务管理流程 | 会计核算制度 | |||
财务成本核算流程 | ||||
内部审计制度 | ||||
外部审计制度 | ||||
关务管理流程 | 转厂进口流程 | |||
转厂出口流程 | ||||
直接进口流程 | ||||
直接出口流程 | ||||
商检管理流程 | ||||
外汇核销流程 | ||||
报关代理及报关行筛选流程 | ||||
生产管理流程 | 工艺流程管理制度或规范 | |||
物料需求计划管理流程 | ||||
生产管理制度 | ||||
行政管理流程 | 企业管理组织架构 | |||
岗位职务说明书与个工职责说明; | ||||
企业内部专业人员培训机制 | ||||
企业内部员工安全培训机制 | ||||
企业印章管理制度 | ||||
计算机管理系统制度 | ||||
重点关务管理流程改造 | 手(帐)册综合管理 | 手(账)册筹划机制(进出口比例、货物单价) | ||
手(账)册备案流程 | ||||
手(账)册变更流程 | ||||
手(账)册延期流程 | ||||
手(账)册核销流程 | ||||
手(账)册平衡管理 | 企业内部物料与手(账)册物料的归并关系表 | |||
建立符合要求、便于使用的电子文档(手(账)册归并表;手(账)册进、出口明细表;现执行手(账)册平衡表;现执行手(账)册平衡总表) | ||||
国内采购发票数 | ||||
手(账)册单损耗管理与残次品、边角料管理 | 手(账)册单损耗跟踪机制 | |||
保税残次品、边角料管理流程 | ||||
保税残次品、边角料账册建立 | ||||
深加结转管理 | 建立深加工结转的对帐体系; | |||
深加工结转的运作规范与要求; | ||||
与供应商、客户沟通的正确渠道与方式; | ||||
委外加工管理 | 委外加工管理流程 | |||
委外加工账册建立 | ||||
保税与非保税物料分开存放管理 | 保税与非保税货物是否分开存放制度 | |||
保税货物内销审批程序 | ||||
重点税务管理流程改造 | 免抵退税操作管理流程 | 会计科目设置 | ||
账务处理流程规范 | ||||
相关单据规范化 | ||||
成本结转账务处理流程 | 会计科目设置 | |||
账务处理流程规范 | ||||
相关单据规范化 | ||||
保税与非保税分开记账 | 会计科目设置 | |||
账务处理流程规范 | ||||
相关单据规范化 | ||||
进项税额按实际耗用核算 | 会计科目设置 | |||
账务处理流程规范 | ||||
相关单据规范化 | ||||
培训配合稽查的能力 | 实行一至两次大型的模拟查厂 | |||
建立内部稽核体系 | ||||
培训模拟核查的应变能力 | ||||
单据账册管理 | 企业重要单证保管情况审核; | 账务规范:是指根据企业外部营运与内部管理的情况,量身定制一套标准的账务核算体系,使财务、海关、仓库三账勾稽关系趋向合理,降低企业关务与税务风险。 | ||
企业单据编码规则规范 | ||||
企业内部数据及信息传递渠道审核; | ||||
企业物流账册建立及规范填写审核; | ||||
企业资金流账册建立及规范填写审核; | ||||
建立标准账务核算体系 | 以企业实际情况,研讨建立可行的物流与资金流帐务体系模型; | |||
规范物流与资金流运作流程; | ||||
规范企业全套物流与资金流凭证; | ||||
对记帐人员进行全面培训; | ||||
设立辅导建帐目标,并以A类企业建帐标准,辅导企业以实际物流数据健全物流帐册(包括原材料帐、产成品帐、边角废料帐、生产设备帐、外发加工帐、转厂收送货明细); | ||||
税务筹划机制 | 高新技术企业规划 | 税务筹划:是指根据企业运营与财务指标的情况,寻求筹划与风险的最佳的平衡点,降低企业经营成本。 | ||
出口退税筹划机制 | ||||
专业培训 | 风险管理与纳税筹划的重要性 | 专业培训:是指根据企业管理员工素质,制定一套相适应培训计划,提高相关人员工作效率。 | ||
最新海关稽查方法与案例 | ||||
最新税务稽查方法与案例 | ||||
进出口企业增值税讲解 | ||||
企业所得税与关联交易的讲解 | ||||
外向性企业最新优惠政策 |